自分が「無限起動要塞メガトンゲイル」の『②：自分の墓地のXモンスター１体と相手フィールドのカード１枚を対象として発動できる。その墓地のXモンスターを特殊召喚し、その相手のカードを下に重ねてX素材とする。この効果の発動後、ターン終了時まで相手が受ける全てのダメージは半分になる』モンスター効果を発動し、自分の墓地の「無限起動リヴァーストーム」と、相手の魔法＆罠ゾーンにセットされているカードを対象としました。

その際に、その対象になったセットされている「スケープ・ゴート」を相手が発動した場合、効果処理はどうなりますか？

質問の状況のように、「無限起動要塞メガトンゲイル」の『その墓地のXモンスターを特殊召喚し、その相手のカードを下に重ねてX素材とする』モンスター効果を発動した際に対象に選択した相手フィールドのカードがセットされている魔法・罠カードで、そのカードがチェーンして発動された場合でも、効果処理は通常通り適用されます。

（質問の状況の場合、「スケープ・ゴート」の処理によって4体の羊トークンが特殊召喚された後、「無限起動リヴァーストーム」が特殊召喚され、「スケープ・ゴート」のカード自体はその「無限起動リヴァーストーム」のエクシーズ素材となります。）