自分は「ヴァレルロード・ドラゴン」の『③：このカードが相手モンスターに攻撃するダメージステップ開始時に発動できる。その相手モンスターをこのカードのリンク先に置いてコントロールを得る。そのモンスターは次のターンのエンドフェイズに墓地へ送られる』モンスター効果によって、相手の「ファイアウォール・ドラゴン」のコントロールを得ています。

その状況で、次のターンのエンドフェイズを迎えた際に、「マクロコスモス」が魔法＆罠ゾーンに表側表示で存在し、『このカードがフィールド上に存在する限り、墓地へ送られるカードは墓地へは行かずゲームから除外される』効果が適用されている場合、エンドフェイズの処理はどうなりますか？

「ヴァレルロード・ドラゴン」のモンスター効果によってコントロールを得たモンスターは、次のターンのエンドフェイズに墓地へ送られる事になります。

そのエンドフェイズの処理が適用される際に、「マクロコスモス」の効果が適用された状態なのであれば、「ヴァレルロード・ドラゴン」のモンスター効果によってコントロールを得たモンスター（＝質問の状況の場合、「ファイアウォール・ドラゴン」）は墓地へは送られず除外される事になります。